证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-100
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第一次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息露馅的内容实在、准确、完好，莫得虚
假纪录、误导性论说或首要遗漏。
相称辅导：
有的“乐歌转债”。截止当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者选拔回售可能会带来亏损，敬请投资者详确风险。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10
月 21 日至 2024 年 10 月 31 日率领九个交往日的收盘价低于当期“乐歌转债”转
股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日率领二十一个交往日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊疗
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年
度，字据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调遣公司
债券召募清楚书》（ 以下简称“召募清楚书”）的商定，“乐歌转债”的有条
件回售条件奏效，现将“乐歌转债”回售相关事项公告如下：
一、回售情况轮廓
字据《召募清楚书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，如若公司股票在职意率领三十个交往
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东谈主有权将其抓有的可转债
一皆或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交往日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊疗的情形，则
在诊疗前的交往日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱计较，在诊疗后的交往日按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个交往日须从转股价钱诊疗之后的第一个交往日起重新计较。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债抓有东谈主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初度答允回售条件而可转债抓有东谈主
未在公司届时公告的回售请问期内请问并实行回售的，该计息年度不应再愚弄回
售权，可转债抓有东谈主不成屡次愚弄部分回售权。
“乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月
价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日率领二十一个交往日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊疗
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。字据《召募清楚书》中的商定，“乐歌
转债”回售条件奏效。
字据《召募清楚书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东谈主抓有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债畴昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至
计较可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。
由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。
字据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资
机构境内债券市集企业所得税、升值税的奉告》（财税2018108 号）偏激他相
关税收法律、法则的相关规定，①对于抓有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投
资基金债券抓有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司
不代扣代缴所得税，回售内容可得为 100.330 元/张；②对于抓有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境内债券市集企
业所得税、升值税战略的奉告》（财税 2018108号规定），免征所得税，回售
内容所得为 100.412 元/张；③对于抓有“乐歌转债”的其他债券抓有者应自行
交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售内容所得为 100.412 元/张，自行缴
纳债券利息所得税。
“乐歌转债”抓有东谈主可回售部分能够一皆未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”抓有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售设施和付款步地
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管指引第 15 号--可调遣公司债券》
等相关规定，公司应当在答允回售条件的次一交往日开市前露馅回售公告，尔后
在回售期终了前每个交往日露馅 1 次回售辅导性公告。公告应当载明回售条件、
请问时刻、回售价钱、回售设施、付款设施、付款时辰、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售请问期首日的拆开期限应当不卓绝 15 个交往日。公司将
在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上
述相关回售的公告。
愚弄回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回
售请问期内通过深圳证券交往所交往系统进行回售请问，回售请问当日不错撤单。
回售请问照旧证据，不成拔除。如若请问当日未能请问奏凯，可于次日继续请问
（限请问期内）。债券抓有东谈主在回售请问期内未进行回售请问，视为对本次回售
权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
抓有东谈主的该笔回售请问业务失效。
公司将按前述规定的回售价钱回购“乐歌转债”，公司交付中国证券登记结
算有限背负公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限背负公司深圳分公司的相关业务王法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售遵循和本次回售对公司的影
响。
三、回售时刻的交往和转股
“乐歌转债”在回售期内将继续交往，但暂停转股，在吞并交往日内，若“乐
歌转债”抓有东谈主发出交往、转托管、回售等两项或以上报盘恳求的，按以下限定
解决恳求：交往、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会
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